Как сообщить в налоговую о продаже автомобиля

Как отчитаться в налоговой за продажу автомобиля

Как отчитаться за продажу автомобиля в налоговой? Стоит ли вносить в бюджет Российской Федерации НДФЛ за осуществления подобных сделок? Данные вопросы являются очень актуальными для современных автомобилистов, которые решили продать свое транспортное средство.

Любая деятельность, основным результатом которой является получение дохода, облагается государственными пошлинами. Их размер вычисляется с учетом размеров полученных доходов, социального статуса и положения лица, срока длительности права на собственность того или иного имущества, если сделка связана с его продажей или дарением, и т. д.

К подобным видам деятельности относится и продажа собственного автомобиля. Постараемся наиболее точно и подробно ответить на вопрос, надо ли идти в налоговую после продажи авто.

Определение срока права на собственность

Для того чтобы ответить на вопрос, как отчитаться за продажу машины в налоговую, стоит сначала определить срок владения ею. Он является одним из ключевых моментов при осуществлении подобных сделок. От срока владения транспортным средством зависит, будет ли иметь лицо, осуществляющее сделку, налоговые обязательства или нет. Точный срок определять не обязательно. Важно знать, находится ли автомобиль во владении менее или более трех календарных лет.

Но с какого момента начинать отсчет?

  • Если вы приобрели машину у дилера или у физического лица, то моментом вступления в силу права на ее собственность принято считать день заключения документа, удостоверяющего куплю-продажу.
  • Если вы получили транспортное средство в наследство от родственника или иного лица, то официальным собственником вы становитесь со дня смерти данного лица.
  • При получении машины в дар моментом вступления в силу права на собственность авто можно считать день регистрации документа, удостоверяющего дарение.

Владение автомобилем более 3 лет

Итак, вы определили срок владения транспортным средством, и он превышает 3 года. В таком случае вы полностью освобождаетесь от налоговых обязательств. Вам не нужно ни погашать государственные пошлины, ни подавать налоговую декларацию в соответствующие государственные органы. Это регламентировано статьями 217 и 229 Налогового кодекса Российской Федерации.

Владение автомобилем менее 3 лет

Если же вы являетесь законным собственником ТС, которое участвует в процедуре купли-продажи, менее 3 лет, то за получение выгоды от сделки вы обязаны отчитаться в налоговые органы Российской Федерации.

Обязанности по уведомлению налоговой

Как сообщить в налоговую о продаже автомобиля? Первый шаг, который необходимо выполнить, — составление справки 3-НДФЛ. Данная декларация должна быть составлена грамотными специалистами для того, чтобы избежать возможных ошибок. Данная справка подтверждает доходы физического или юридического лица. На основе 3-НДФЛ вычисляется общая сумма государственной пошлины, которое лицо должно погасить в определенные сроки.

Если вы решились заниматься подготовкой документов самостоятельно, образец данного заявления в налоговую о продаже автомобиля можно найти на официальном сайте государственного органа.

Данный документ необходимо сдать в соответствующие государственные органы не позднее 30 апреля следующего года. Декларацию в обязательном порядке нужно предоставить даже в том случае, если общая сумма налога к выплате за осуществление продажи транспортного средства составляет 0 рублей. В противном случае инспекция в обязательном порядке запросит у вас данный документ. При его подаче после просрочки вы должны будете погасить начисленные пени.

Образец заполнения первой страницы 3-НДФЛ:

После остается только погасить налог за продажу транспортного средства. Как уже было сказано выше, он рассчитывается с учетом 3-НДФЛ. Внести государственную пошлину необходимо не позднее 15 июля следующего года. Точная сумма налога, необходимые для его оплаты реквизиты указаны на квитанции, которая будет прислана на адрес лица.

Подробная инструкция про заполнение 3-НДФЛ в видео:

Вычеты из общей суммы налога

Ставка при продаже автомобиля за получение дохода от данной сделки составляет 13 %. Но общую сумму государственных пошлин можно значительно уменьшить за счет следующих пунктов:

  1. Расходы на обслуживание автомобиля и потери при продаже. Транспортные средства с каждым годом совершенствуются. Старые модели уходят на задний план, их цена значительно снижается по сравнению с предыдущими годами. В большинстве случаев лицо получает от продажи автомобиля доход, размер которого значительно ниже той суммы, за которую он был приобретен. С помощью общей суммы расходов и потерь при продаже можно значительно уменьшить размер полученных от сделки доходов и полностью избавиться от налоговых обязательств. Для этого необходимо предоставить налоговым органам сведения и документы, подтверждающие факт покупки автомобиля за указанную сумму. Этот пункт не может быть использован в тех случаях,если машину вы получили по наследству или в дар.
  2. Имущественный вычет. Если вы не сохранили документы, подтверждающие покупку машины за указанную стоимость, можно воспользоваться имущественным вычетом. Максимально допустимый его размер — 250 тысяч рублей. За счет данной суммы можно уменьшить размер полученных от сделки доходов перед налоговыми органами.

Необходимые документы

Для отчета в налоговой инспекции вам необходимо предоставить определенный пакет документов. В него обязательно должны входить:

  • Паспорт или иной документ, удостоверяющий личность.
  • 3-НДФЛ.
  • Сведения и документы, которые подтверждают факт покупки автомобиля за указанную стоимость (при необходимости вычета суммы расходов).
  • Договор купли-продажи.

Подготовку пакета документов лучше поручить квалифицированным юристам. Они составят необходимые бумаги в кратчайшие сроки, что значительно ускорит процесс отчетности перед налоговой инспекцией. Услуги юристов помогут избежать любых ошибок в документах, которые могут сделать их недействительными.

Подробнее о подготовке и сдаче документов можно узнать из видео:

Санкции и штрафы

За несоблюдение сроков подачи документов в налоговую инспекцию нарушителю грозит штраф. Он равен пяти процентам от общей суммы государственных пошлин. Размер пени увеличивается с каждым месяцем.

Важно! Если физическое или юридическое лицо отказывается погашать налог, то его обязательно взыщут, только в судебном порядке. Судебное разбирательство влечет за собой большие финансовые затраты со стороны лица.

Налоговая декларация при продаже автомобиля в 2019 году

Добрый день, уважаемый читатель.

В этой статье речь пойдет о налоговой декларации, которую необходимо подать в случае продажи автомобиля.

Обратите внимание, налоговую декларацию в обязательном порядке необходимо подать каждому, кто продал автомобиль в течение 2018 года и владел им до этого менее 3-х лет («Налог с продажи автомобиля. В каком случае не нужно платить подоходный налог?»).

Крайний срок сдачи декларации — 30 апреля года, следующего за годом продажи автомобиля. То есть декларация за 2018 год подается до 30 апреля 2019 года.

Обратите внимание, правила подачи декларации практически ежегодно изменяются. В этой статье рассмотрена актуальная налоговая декларация при продаже автомобиля, подаваемая в 2019 году.

В этой статье Вы узнаете:

Кроме того, в данной статье приведен образец декларации при продаже автомобиля, который Вы можете использовать в качестве примера.

Однако обо всем по порядку.

Нужно ли подавать декларацию после продажи машины?

Налоговую декларацию нужно подать лишь в том случае, если в прошлом году Вы продали машину, которой владели менее 3-х лет.

Примечание. Срок владения рассчитывается по фактическому времени нахождения в собственности.

Например, если машина была куплена 1 июля 2015 года и продана 30 июня 2018 года, то она находилась в собственности меньше 3-х лет и декларацию следует подать.

Если та же машина продана 2 июля 2018 года, то декларацию подавать не нужно.

Отсчет ведется по датам, указанным в договорах купли-продажи, а не по датам регистрации автомобиля в ГИБДД.

Документы для оформления декларации по продаже автомобиля в 2019 году

Для оформления декларации Вам потребуются следующие документы:

1. Справка о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ за предшествующий год, которую нужно получить по месту работы. Если мест работы несколько, то и справок Вам потребуется несколько. Получить справку можно в бухгалтерии Вашей организации.

Примечание. Справка 2-НДФЛ понадобится лишь в том случае, если у водителя есть другие причины подачи декларации, кроме информирования о продаже автомобиля. Например, если водитель хочет дополнительно получить налоговый вычет за обучение в автошколе. Если же других причин нет, то справку 2-НДФЛ брать необязательно.

3. Договор купли-продажи автомобиля, по которому Вы в свое время ее приобрели.

4. Свидетельство о присвоении ИНН (из которого Вы возьмете только номер ИНН).

В принципе, если у Вас нет каких-то из перечисленных документов, Вы все равно можете начать заполнение налоговой декларации по форме 3-ндфл. А к заполнению пропущенных граф можно вернуться позже.

Заполнение налоговой декларации при продаже автомобиля

Для наглядности в этой статье будет рассматривать следующий пример:

Иванов Иван Иванович продал автомобиль за 322 200,50 рублей. Подробности сделки отражены в образце договора купли-продажи авто. Также известно, что автомобиль ранее был куплен Ивановым за 380 000 рублей.

Иван Иванович уже подготовил все вышеперечисленные документы. Надеюсь, что Вы их также подготовили, поэтому приступим к заполнению налоговой декларации.

Установка программы «Декларация 2018»

Первым делом Вам требуется установить специальную программу, предназначенную для быстрого оформления налоговой декларации.

Скачать ее можно с официального сайта налоговой на следующей странице:

Для этого нажмите на нижнюю кнопку «Загрузить» (на рисунке на нее указывает стрелка).

Обратите внимание, что на этой же странице можно скачать программы для заполнения деклараций за предшествующие годы. Сегодня рассматривать их мы не будем.

После завершения закачки в Вашем компьютере появится установочный файл «InsD2018.msi». Запустите данный файл двойным щелчком левой кнопки мыши и пройдите несложную процедуру установки (несколько раз нажмите на кнопку «Далее»).

На рабочем столе Вашего компьютера появится ярлык «Декларация 2018». На этом установка завершена и можно приступать непосредственно к заполнению декларации о продаже автомобиля.

Запустите программу, кликнув по ярлыку «Декларация 2018».

Выбор типа декларации

В открывшемся окне программы необходимо заполнить следующие поля:

1. Тип декларации — 3-НДФЛ

2. Номер инспекции — номер вашей налоговой. Если Вы не знаете номер налоговой, то перейдите на следующую страницу:

Читать еще:  Как вернуть страховку после продажи авто

На данной странице нажмите на поле «Адрес», а затем введите название Вашего региона, город, улицу и дом. Вводить нужно не адрес налоговой инспекции, а место прописки (регистрации) налогоплательщика. После этого Вы получите информацию о налоговой инспекции:

Полученный код введите в соответствующее поле программы «Декларация 2018».

3. ОКТМО. Данный номер также можно получить по адресу налогоплательщика, он указывается в нижней строке формы (после фразы «Муниципальное образование»).

4. Признак налогоплательщика — Иное физическое лицо.

5. Поставьте галочки точно так же, как на картинке выше.

Перейдем к заполнению второй страницы. Для этого слева в окне программы нажмите на кнопку «Сведения о декларанте».

Сведения о декларанте

На данной вкладке программы необходимо заполнить все поля в соответствии с Вашим паспортом.

Кроме того, необходимо заполнить поле ИНН, списав этот номер из свидетельства о постановке на учет в налоговом органе.

Примечание. В предшествующие годы (до 2017 включительно) в программе была еще одна вкладка для заполнения — «Адрес». Для перехода на нее нужно было нажать на изображение в виде домика в верхней части окна программы. С 2018 года эта вкладка исключена. Однако если Вы оформляете декларацию за предшествующие годы, то эту вкладку также нужно заполнить.

Переходим к заполнению следующей вкладки.

Доходы, полученные в РФ

Нажмите на кнопку «Доходы, полученные в РФ» в левой части окна программы «Декларация 2018»:

Сразу же подчеркну, что данная вкладка самая трудоемкая для заполнения.

Для начала давайте введем информацию о сделке купли-продажи автомобиля, ради которой мы и начали заполнять декларацию.

Для этого нажмите на зеленую кнопку «+» слева от надписи «Источники выплат»:

В открывшемся окне необходимо ввести фамилию, имя и отчество покупателя Вашего автомобиля. Получить их Вы можете из Вашего экземпляра договора купли-продажи.

Остальные поля заполнять не следует. Просто нажмите на кнопку «Да». В следующем окне нажмите «Пропустить».

Нажмите на зеленую кнопку «+» слева от надписи «Месяц дохода»:

В данном окне введите следующие значения:

  • в поле «Код дохода» — 1520.
  • в поле «Сумма дохода» — стоимость автомобиля (из договора купли-продажи).
  • в поле «Код вычета»:
    903 — Если хотите уменьшить налогооблагаемую базу на стоимость покупки автомобиля. Например, если машина продана дешевле, чем куплена.
    906 — Если не сохранились документы о покупке автомобиля, и Вы хотите уменьшить налогооблагаемую базу на 250 000 рублей.
  • в поле «Сумма вычета» введите сумму вычета.
    Если выбрали код вычета 903, то введите здесь стоимость покупки автомобиля. Если автомобиль продан дешевле, чем был куплен, то введите стоимость продажи автомобиля.
    Если выбрали код вычета 906, то введите здесь стоимость продажи автомобиля, но не более 250 000 рублей.
  • в поле «Месяц получения дохода» введите номер месяца, в котором составлен договор продажи транспортного средства.

Нажмите на кнопку «Да». На этом заполнение информации о продаже автомобиля, находящегося в собственности менее 3-х лет, закончено.

В случае необходимости внесите в декларацию информацию о сумме Вашего заработка из справки о доходах 2-НДФЛ, полученной в бухгалтерии. Для этого еще раз нажмите на зеленую кнопку «+» слева от надписи «Источники выплат»:

Информацию в данном окне необходимо заполнить в точном соответствии со справкой 2-НДФЛ.

После этого необходимо ввести в программу информацию обо всех полученных Вами зарплатах, отпускных и больничных. Для этого нажмите на зеленую кнопку «+» слева от надписи «Месяц дохода» и введите информацию об очередном доходе:

Операцию необходимо повторить для каждой строки таблицы из справки 2-НДФЛ (нужно добавить все зарплаты, отпускные и больничные пособия).

Внимание! Если Вы подаете декларацию только с целью продажи имущества (автомобиля), то не обязательно указывать доходы, полученные по месту работы.

После того, как оформление вкладки завершено, перейдите на вкладку «Вычеты».

Данную вкладку необходимо заполнить в соответствии с информацией из справки 2-НДФЛ:

Обратите внимание, что в данной вкладке Вы можете получить налоговые вычеты разных типов. Подробнее о заполнении данной вкладки Вы можете узнать в отдельной статье.

На этом оформление налоговой декларации по продаже автомобиля завершено. Нажмите на кнопку «Просмотр» в верхней части программы, еще раз проверьте все введенные данные, а затем распечатайте декларацию в двух экземплярах.

По ходу написания данной статьи я заполнял декларацию данными из примера. Получившийся образец можете скачать здесь.

Как подать декларацию в налоговую при продаже автомобиля

На каждом листе каждого экземпляра декларации поставьте ручкой дату и подпись. Приложите к ним копию договора, по которому Вы купили машину, а также копию договора, по которому Вы продали ее. Перечисленные документы отнесите в налоговую инспекцию по месту жительства (ее адрес мы получили в самом начале статьи).

Если Вы не желаете лично посещать налоговую, то отправьте декларацию заказным письмом с описью вложения. В письмо также вложите копии договоров купли-продажи.

Еще один хороший вариант — подать декларацию онлайн через личный кабинет налогоплательщика:

Штраф за неподачу налоговой декларации

В начале этой статьи речь шла о том, что декларацию необходимо подать до 30 апреля. Если водитель не подал декларацию о продаже машины вообще либо не уложился в указанные сроки, то на него будет наложен штраф (налоговый кодекс часть 1):

Статья 119. Непредставление налоговой декларации (расчета финансового результата инвестиционного товарищества)

1. Непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации в налоговый орган по месту учета

влечет взыскание штрафа в размере 5 процентов не уплаченной в установленный законодательством о налогах и сборах срок суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей.

Размер его не меньше 1 000 рублей.

Отмечу, что на практике для заполнения декларации Вам потребуется не более 30-40 минут. Так что не откладывайте эту несложную процедуру.

В завершении данной статьи хочу напомнить, что правила подачи декларации практически ежегодно изменяются. Сегодня была рассмотрена налоговая декларация при продаже автомобиля, подаваемая в 2019 году. Возможно, в последующие годы форма декларации претерпит изменения и порядок оформления будет иным. Так что если Вы читаете эту статью после 2019 года и заметили в ней несоответствия, обязательно напишите об этом ниже в комментариях.

Пришел налог на проданную машину — что делать?

Уведомляет налоговую инспекцию о продаже машины ее владелец (лицо, указанное в паспорте ТС).

Стороны заключают договор купли-продажи, затем новый владелец снимает автомобиль с учета, регистрируя ее на себя. Об этом Налоговую инспекцию уведомляет ГИБДД.

Но бывают ситуации, когда владелец продал машину, а налог приходит ему. Что делать в таком случае и куда обращаться?

Как уведомить налоговую, нужно ли подавать декларацию?

В 2013 году вышел закон, регламентирующий процедуру регистрации транспортного средства. Для продажи машины теперь нужно только составить договор купли-продажи, подписать его, оплатить покупку, забрать у бывшего владельца ключи.

Далее покупатель обязан в течение 10 дней подойти в ГИБДД, осуществить перерегистрацию на себя, и автомобиль более не будет числиться за бывшим владельцем.

Но иногда бывает так, что налог на проданную машину пришел. Поговорим, что делать тогда. Главная причина: юридически владелец ТС остался прежним, поэтому все претензии по автомобилю адресуются ему.

Но бывают и другие причины. Например, Вы продали автомобиль в 2015 году, но уведомление о необходимости уплаты налога на ТС пришло в следующем году.

Обратите внимание на сумму. Если она меньше, чем обычно, не стоит беспокоиться. Налог для физических лиц начисляется ежегодно, за налоговый период, предшествующий предыдущему.

Это означает, что в 2016 году Вы будете платить за те месяцы 2015 года, которые предшествовали продаже автомобиля. Поэтому сумма будет меньшей, а в 17 году налог на проданную машину не придет.

Все гораздо сложнее, если ТС продано, но налог приходит уже не первый год.

Большинство проблем, которые связаны с налогообложением, создают сами хозяин и продавец. Самая частая причина — отсутствие процедуры смены собственника машины, продажа без снятия автомобиля с учета.

Если автомобиль продан, но не снят с учета, кто платит транспортный налог? Все пошлины и штрафы будут приходить на имя бывшего владельца, и он должен будет их оплатить.

Если авто продал, а новый владелец не поставил машину на учет, и пришел налог, виновником является покупатель машины.

По новым правилам переоформления ТС процедуру снятия авто с учета изъяли из процесса, и личное присутствие продавца при перерегистрации более не требуется.

Он лишь ставит подписи, обязательные по договору купли-продажи, передает необходимые документы по машине и получает деньги.

А покупатель должен переоформить машину на себя в десятидневный срок после покупки. Если он этого не делает, налог так и будет приходить прежнему владельцу.

Для уточнения проблемы следует обратиться в ГИБДД. Вам предоставят выписку автомобилей, которые зарегистрированы на Ваше имя. Если в этом перечне будет указан давно проданный автомобиль, нужно связаться с новым владельцем.

Если связь потеряна, нужно подать ТС в розыск. Машина будет арестована и отправлена на спецстоянку. Тогда покупатель объявится и попросит снять арест.

Требуйте, чтобы он оплатил налог или возместил Вам сумму, уплаченную за госпошлину, и перерегистрировал автомобиль на себя.

Если просто игнорировать налоги, судебные приставы будут предъявлять претензии к Вам, так как автомобиль все еще зарегистрирован на Вас.

Передача ТС по доверенности — не самый удачный вариант. Владелец создает себе проблемы своими руками. Любая доверенность (генеральная и даже с правом перепродажи) дает право на использование автомобиля, не на его владение.

Читать еще:  Как купить бу автомобиль в салоне

При передаче ТС по доверенности его владелец неизменен, смены собственника не происходит. Он и будет получать уведомление о налогах, просрочках уплаты, штрафах и авариях. А вот покупка предоставляет все права на владение машиной.

Нужно знать, что в законодательстве РФ не существует понятия «продажа по доверенности». Под продажей подразумевается переход автомобиля в собственность, а доверенность только разрешает им пользоваться.

Вина структур

Такая проблема может возникнуть и по вине отделения ГИБДД, если сотрудники не подали информацию о перерегистрации автомобиля в ФНС или не успели внести данные в базу.

Тогда необходимо представить договор купли-продажи и копию паспорта ТС, и на его основании регистрация на автомобиль будет оформлена на нового владельца.

Ошибиться могут и сотрудники налоговой службы. Если Вы точно знаете (Вы проверяли этот момент в ГИБДД лично), что новый владелец перерегистрировал автомобиль, или указанная в налоге дата не соответствует сроку пользования Вами ТС, отправляйтесь в налоговую с экземпляром договора купли-продажи, пишите заявление о перерасчете налога.

Иногда налоговые тоже совершают ошибки и присылают уведомление об уплате налога за тот период, когда Вы уже не являлись владельцем этой машины.

Помните, что уведомление о транспортном налоге налоговая направляет по адресу, указанному в регистрационных документах на ТС, когда его ставят на учет в ГИБДД.

Нужно проверить, насколько он совпадает с текущим почтовым адресом и местом пребывания.

Узнаем, как оспорить транспортный налог на проданную машину.

Решаем проблему

Автовладелец, который продал свою машину, но продолжает получать уведомления об уплате налога за период, следующий после заключения сделки, должен исправить это недоразумение. Иначе ему придется уплачивать налог или получать штрафные санкции за уклонение от уплаты.

Если требование незаконно, обратитесь в налоговую службу или МРЭО ГИБДД для обоснования отказа уплачивать налог за проданный автомобиль. Если извещение было направлено по ошибке ИФНС или ГИБДД, нужно написать заявление с просьбой привести данные в соответствие.

Если покупатель не перерегистрировал машину на себя:

  1. Звоните новому владельцу, требуйте, чтобы он поставил машину на учет.
  2. Если убеждения не действуют, принимайте более радикальные меры. Обращайтесь в ГИБДД, пишите заявление о розыске ТС или его утилизации, тогда у Вас будут основания для снятия авто с учета. После заявления об утилизации автомобилем больше никто не сможет пользоваться. Бывший владелец сможет продать его только на запчастям.
  3. Можно разорвать договор купли-продажи в одностороннем порядке. Такой способ предусмотрен законодательством РФ, если одна из сторон не выполняет своих обязательств. После ликвидации договора покупатель будет обязан уплатить налог за тот период, который он эксплуатировал ТС, продавец обязуется вернуть деньги. Также прежний владелец имеет право подать иск в суд за невыполнение обязательств, потребовать возместить моральный ущерб.
  4. Самый трудоемкий процесс — обжалование пошлины в суде. Необходимо оспаривать каждое уведомление, собрать множество документов, которые будут доказательством правоты пострадавшего. К делу привлекут налоговые инстанции и сотрудников ГИБДД. Тогда налоги будут начисляться на нового владельца с момента переоформления автомобиля.

Если машину переоформили:

  • в ГИБДД берут справку, которая подтверждает факт перерегистрации;
  • с этой справкой идут в налоговую инспекцию;
  • пишут заявление с указанием даты сделки и данных нового хозяина ТС;
  • к заявлению прикладывают копию договора купли-продажи, который Вы заключали с покупателем.

Независимо от того, мирный путь решения проблемы Вы выберете или радикальный, нужно как можно скорее добиться того, чтобы недобросовестный покупатель оформил купленную машину на себя.

Видео: Что делать, если налог приходит на проданную машину

Последствия неуплаты налога

Игнорирование поступления платежей — не выход, а усугубление и так непростой ситуации. Если бывший хозяин автомобиля не будет реагировать на уведомления из налоговой, на него заведут дело об уклонении от уплаты госпошлины.

Такая ситуация по закону будет грозить нарушителю удержанием 30% от его зарплаты, блокировкой счетов. Ему могут закрыть выезд за границу.

Если заявления на нарушителя будут копиться, он перейдет в статус злостных неплательщиков налогов, и его дело передадут судебным приставам. Тогда мирное решение проблемы не поможет.

Придется длительное время доказывать свою правоту, собирать различные справки, что будет сопровождаться значительными финансовыми затратами.

Но Налоговый кодекс ограничивает срок направления извещений на транспортный налог: он направляется не более чем за 3 налоговых периода, которые предшествуют году его направления.

Владелец не обязан уплачивать налог за более ранние периоды. Т.е. срок исковой давности по транспортному налогу составляет 3 года. Но сотрудники налоговой инспекции постоянно отслеживают срок давности.

Обычно они не упускают момент, когда еще можно взыскать с автовладельца пошлину.

ИФНС может отправлять документы на уплату не позднее:

  • трех месяцев со дня обнаружения факта просрочки платежа (сумма задолженности 500 рублей и выше);
  • год с момента обнаружения факта неуплаты (сумма составляет менее 500 рублей).

На погашение задолженности выделяется 8 рабочих дней с момента получения требования должником, если в извещении не указано иного срока.

Если требование оплатить долг будет игнорироваться автовладельцем и дальше, налоговики пойдут в суд на протяжении:

  • полугода с момента окончания срока требования при долге более 3 тысяч рублей;
  • трех лет с момента окончания требования при долге менее 3 000 рублей (если сумма задолженности вырастет и перевалит за эту отметку, правило 6 месяцев будет действовать с момента превышения).

Узнаем, как вернуть транспортный налог за проданный автомобиль.

Возвращаем налог

Если Вы оплатили налог за проданную машину, предпринимайте следующие действия:

  • обратитесь в ГИБДД с договором купли-продажи авто, получите справку;
  • отправляйтесь в налоговую, пишите соответствующее заявление, приложите договор, справку.

Если Вы продали машину по доверенности, фактическим владельцем является тот, кто прошел регистрацию в ГИБДД. Он же будет налогоплательщиком. Тогда нужно будет оплатить налог, разыскать покупателя, взыскать с него оплаченную сумму.

После обратитесь в ГИБДД, предоставьте договор, добейтесь переоформления машины на имя нового владельца. После вернуть оплаченную пошлину в ИНФС не составит труда.

Уклонение от уплаты налога имеет весьма серьезные последствия для того, кто получает уведомления. Если пришел налог на проданную машину, вопрос нужно решить незамедлительно, иначе оплачивать пошлину придется в течение месяца после получения уведомления.

Своевременное устранение проблемы поможет бывшему хозяину ТС отстоять свои права.

Продавайте автомобиль только согласно действующим нормативным актам.

При продаже не жалейте денег на оформление полного пакета документов, так как в дальнейшем они будут гарантировать правоту продавца при возникновении спорных вопросов со службами ГИБДД, налоговой инспекцией или с недобросовестным покупателем.

После продажи не забудьте убедиться в том, что новый владелец в течение 10 дней дошел до ГИБДД и перерегистрировал свое приобретение на себя.

Пошаговая инструкция, как подать декларацию о продаже автомобиля через Госуслуги

Согласно закону РФ гражданин, продавший автомобиль, который не пробыл в его собственности трех лет, должен отчитаться в налоговую службу о полученных доходах. Это делается, чтобы исключить вероятность неуплаты налогов от перепродажи автомобилей. Гражданин должен заполнить и подать в ФНС форму 3-НДФЛ – это форма декларации о полученных доходах. Сейчас есть возможность подать декларацию о продаже машины, не выходя из дома. Это можно сделать с помощью портала госуслуг.

Плюсы и минусы подачи декларации через портал госуслуг

Ранее такие декларации налогоплательщикам приходилось сдавать лично, посетив отделение налоговой инспекции. Гражданам приходилось стоять в длинных очередях, т.к. желающих сдать декларации всегда было очень много. С появлением терминалов электронной очереди ситуация немного выправилась, но очередь осталась очередью.

Подача декларации через портал государственных услуг очень удобна. Процедура, даже для неопытного пользователя, не покажется слишком сложной. Нужно всего лишь заполнить предложенную форму. Плюсы:

  • Нет необходимости стоять в очередях
  • Возможность подать декларацию в нерабочее время
  • Нет необходимости платить за заполнение декларации другим людям
  • Возможность отслеживать путь декларации в режиме реального времени
  • Ясность при самостоятельном заполнении декларации
  • Нет возможности заполнить декларацию в неактуальной (устаревшей) форме

Минусы тоже имеются, но они незначительны:

  • Нужно быть зарегистрированным на портале госуслуг;
  • Необходимо иметь подтвержденную учетную запись;
  • Нужно иметь усиленную квалифицированную электронную подпись (можно сдать декларацию лично)

Портал госуслуги позволяет отслеживать свои налоги и оплачивать их своевременно с меньшими затратами по времени

Регистрация на портале государственных услуг бесплатна – зарегистрироваться может любой гражданин РФ. Электронная подпись легко выдается удостоверяющим центром – ее стоит иметь, если она требуется постоянно. В остальных случаях всегда есть возможность сдать заполненную декларацию самостоятельно.

Подать декларацию с помощью портала можно двумя способами:

  • Заполнить декларацию на портале и лично сдать ее в отделение ФНС
  • Заполнить декларацию на портале и отправить ее в ФНС в электронном виде

Последний способ выглядит явно выгоднее, но для реализации такой возможности вам потребуется усиленная электронная цифровая подпись. Ссылку на список удостоверяющих центров, выдающих такие подписи, можно найти на странице с описанием услуги на портале.

Пошаговая инструкция, как подать декларацию о продаже автомобиля через Госуслуги

Сразу определим, что подавать декларацию, подписанную электронной подписью, мы не будем. Рядовому гражданину она не нужна, а оформлять ее для сдачи одной декларации не имеет никакого смысла. К тому же она стоит определенных денег. Разберем, как сформировать декларацию на портале и сохранить файл с ней на компьютер. Это придется делать так или иначе.

Входим на сайт госуслуги

В первую очередь нужно зайти в личный кабинет.

Для этого вам потребуется логин и пароль.

Откроется главный экран, на котором нужно найти раздел «Услуги».

В списке доступных услуг, разбитом по направлениям, нужно найти раздел «Налоги и финансы» и зайти в него.

Далее находим пункт «Прием налоговых деклараций» и заходим в него.

Читать еще:  Как проверить реальный пробег автомобиля сканером

В разделе «Электронные услуги» будет единственная ссылка «Прием налоговых деклараций физических лиц 3-НДФЛ». Нажимаем на эту ссылку.

Откроется страница выбора типа услуги. По умолчанию переключатель будет стоять на пункте «Сформировать декларацию онлайн». Это значит, что на портале мы сможем заполнить ее и скачать на компьютер, чтобы позже распечатать. Чтобы перейти к следующему шагу, нужно нажать кнопку «Получить услугу».

Далее откроется экран с описанием услуги. Ниже будет синяя кнопка «Заполнить новую декларацию». Нажимаем ее.

Откроется экран выбора года, за который Вы будете отчитываться. Возьмем, например, 2018 г. Нужно установить переключатель в соответствующее поле и нажать кнопку «ОК».

Далее откроется первый экран, на котором уже будут заполнены ваши персональные данные. Вам нужно лишь выбрать в раскрывающемся списке номер отделение ФНС, в которое вы будете сдавать декларацию. Это легко сделать, найдя свой город в списке. Затем нажимаем кнопку «Далее».

Откроется экран, на котором нужно будет выбрать тип полученного дохода. Наш пункт это «Доходы облагаемые налогом по ставке 13%». Он будет выбран по умолчанию. Нажимаем на кнопку «Добавить источник выплат».

Далее откроется страница, на которой вам нужно будет ввести источник дохода. В нашем случае это покупатель автомобиля. Нам потребуется его Ф.И.О. Его можно взять из договора продажи автомобиля. Достаточно ввести только Ф.И.О. остальное не требуется. Нажимаем кнопку «Добавить доход».

Откроется поле, в котором нужно выбрать месяц получения дохода, код дохода (в нашем случае это код 1520 – «Доходы от реализации иного имущества (доли) кроме ЦБ»), размер дохода (для примера возьмем 300 000 р.)

Здесь есть важный момент. Если вы приобрели автомобиль дороже, чем продали, то вы имеете право подтвердить свои расходы и не уплачивать налог. Вы находитесь в ситуации, когда Вы продали имущество, но прибыли не получили. Важно, чтобы у вас был договор купли автомобиля. В противном случае подтвердить его первоначальную стоимость в ФНС у Вас не получится и вам придется уплачивать налог по ставке 13%.

Если цена продажи ниже цены покупки то можно получить налоговый вычет

Если вы имеете договор купли, в этой же форме в разделе «Вычет» нужно указать код 903 – «В сумме документально подтвержденных расходов». А так же ниже указать размер вычета. Здесь тоже есть важный нюанс. Если проданный автомобиль стоил при покупке вами, например, 500 000 р., то указывать размер вычета нужно все равно в размере 300 000 р. Дело в том, что 300 000 тыс. р., за которые вы продали ваш автомобиль – это налогооблагаемая база. А размер суммы, с которой производится вычет, не может быть больше налогооблагаемой базы. То есть даже если прежде вы купили автомобиль за 500 000 р., то в поле «Размер вычета» все равно указываем 300 000 р.

После заполнения необходимых полей нажимаем кнопку «ОК».

Далее откроется следующий экран декларации. На нем нас интересует только поле «Сумма налога удержанная». Вы налогов не платили, поэтому в ней нужно указать 0 (ноль). После чего нажимаем кнопку «Сохранить».

Декларация почти готова. На следующем экране нужно нажать кнопку «Далее». Никаких данных вводить не нужно.

Откроется следующий раздел декларации. Здесь тоже нажимаем кнопку «Далее».

Последним откроется экран с общей информацией из вашей декларации. На этом экране нужно обратить внимание на пункты «Налоговая база» и «Сумма налога, подлежащая уплате (доплате) в бюджет». Если вы смогли подтвердить свои расходы на покупку автомобиля, то в обоих пунктах должны стоять ноли. Это означает, что платить налоги не требуется. Нужно лишь сдать декларацию и подтвердить факт продажи автомобиля.

На этом же экране вы сможете увидеть кнопку «Скачать». Под этой ссылкой находится файл с вашей декларацией. Его необходимо сохранить и распечатать.

Декларация сохранится в формате PDF. Учитывая, что вы формировали ее на портале госуслуг, то бесконечно меняющаяся каждый год форма декларации, точно будет актуальной.

Возможные трудности

При заполнении декларации на портале больших проблем не будет. Форма достаточно понятна и справится даже неопытный пользователь компьютера. Кроме того, система настроена так, что большинство полей заполнить неверно не получится. Портал просто не даст сформировать такую декларацию.

Ошибки возможны при заполнении цифр, касательно доходов и расходов. Но выявятся эти ошибки уже после сдачи декларации и проведения камеральной проверки. В случае наличия ошибок, ФНС вернет вам декларацию и вам придется делать корректирующую форму. Это делается в той же форме, но нужно будет в самом начале указывать номер корректировки. Поэтому стоит несколько раз перепроверить декларацию перед сдачей. Это сэкономит большое количество Вашего времени.

При подаче декларации надо будет приложить копию птс с новым владельцем

Дополнительно к декларации нужно будет подавать копии всех документов, которыми вы пользовались при заполнении. А именно:

  • Копия паспорта гражданина
  • Копия договора продажи
  • Копия договора купли
  • Если автомобиль был куплен в автосалоне, то дополнительно акт Приема-Передачи
  • Копия ПТС с записанным новым владельцем

Все эти документы должны быть качественно откопированы, они должны быть читаемы. В противном случае декларация вернется на корректировку.

Так же не стоит забывать про сроки подачи декларации. Она подается до 1 апреля года, следующего за годом, в котором был получен доход. Если декларацию не подать вовремя, вам может грозить штраф.

Продал машину, а налог все равно приходит — что делать

Машина продана, а налоги приходят — что делать и почему так происходит? Сегодня мы расскажем обо всех возможных причинах данной ситуации.

После совершения сделки купли-продажи своего автомобиля старый хозяин должен оповестить об этом налоговую службу. После заключения такого договора, каждая из сторон получает свою копию документа.

Покупатель, используя её, проводит регистрацию автомобиля в ГИБДД. Именно они должны после перерегистрации машины провести оповещение налоговой службы.

Налог на автомобиль

Прежде всего, такой налог представляет собой тип сборов, которые необходимо уплачивать собственникам машин ежегодно.

Рассчитывают его в каждом регионе по своему, по целому ряду показателей автомобиля. Поэтому его полагается уплачивать за каждый год владения машиной.

Единственный вариант, как не платить подобный вид сборов – это смена владельца документально. Только так возможно не уплачивать налог, и он будет приходить другому лицу.

Налог при продаже авто

Когда старый владелец транспортного средства начал по какой-то причине получать налог на ставшую ему после продажи чужую машину, важно разобраться в ситуации.

По действующим нормам, смена владельца имущества полностью снимает с прошлого владельца всю ответственность в плане налогов, которая ложится на плечи нового собственника. Актуально это для любого типа имущества.

По логике вещей, при смене владельца, предыдущий хозяин авто не должен больше получать платежи за автомобиль. Но встречаются ситуации, когда приходит счет на уплату сбора за машину, которая уже продана. Причиной этого является ошибка нового собственника либо Госавтоинспекции.

Что делать когда пришел налог на проданную машину

Когда все же произошла ситуация, что пришла платежка за уже проданный автомобиль, проблемы зачастую необходимо решать предыдущему владельцу.

Дело в том, что при игнорировании этих уведомлений, а также не проведении оплаты за налог, на гражданина будут наложены еще и дополнительные штрафы.

Поэтому первое, что необходимо сделать – это выявить ошибку, которая привела к получению квитанции на оплату транспортного сбора.

Если в письме указан период, во время которого автомобиль находился уже у нового владельца, для начала необходимо уведомить последнего. Зачастую такая ситуация происходит, когда тот не осуществил регистрацию приобретенной машины. Поэтому полученные платежки предыдущим собственником будут необоснованными и незаконными.

В этом случае правильным решением будет обращение в Налоговую инспекцию или МРЭО. Демонстрация необходимых документов снимет любые ошибочные данные. Когда ошибку сделали указанные органы, в ИФНС отправляется заявление, где указывается просьба привести всю документацию в порядок.

Другая ситуация, если новый владелец не поставил после покупки свое транспортное средство на учет в ГИБДД. Чтобы выяснить, так ли это на самом деле, в МРЭО отправляется запрос на автомобиль, где узнается, был ли он после приобретения зарегистрирован на другого собственника. При наличии возможности можно позвонить новому владельцу и попытаться самостоятельно уладить конфликт, потребовав от него поставить транспортное средство на учет.

В случае отказа провести регистрационные действия, можно обратиться в Госавтоинспекцию, где нужно составить заявление о розыске автомобиля. Это послужит довольно сильной стимуляцией для того, чтобы новый собственник все-таки поставил приобретенную машину на учет.

Как уведомить налоговую о продаже автомобиля

Когда машина после покупки была зарегистрирована, а причиной получения платежки являются ошибки функционирования Налоговой службы либо Госавтоинспекции, требуется написать заявление с требованием снять с прошлого владельца необходимость уплаты сбора.

Для этого необходимо:

  • взять документальное подтверждение в МРЭО о перерегистрации автомобиля на другого человека;
  • подать заявление на имя начальника отделения ФНС, из которого приходят уведомления о неоплате.

В этом документе пишется, когда машину продали (дата, место, время) и что этот факт подтверждает переход прав на имущество к другому гражданину.

К подаваемому заявлению прикладывают справку, взятую в МРЭО, где отражается факт перерегистрации транспортного средства, и прикладывается копия того договора купли-продажи, посредством которого происходила сделка.

Заключение

Несмотря на возможность полного соблюдения условий продажи ТС, важно дополнительно проводить самостоятельное уведомление налоговой службы. Это позволит избежать в дальнейшем любых недоразумений и необходимости доказывать, что собственником является уже другое лицо. Невозможно предугадать, будет ли новый собственник регистрировать своевременно на себя машину, и сообщат ли в МРЭО о новом владельце в налоговую службу.

Смотрите видео, в котором разъясняется, что делать, если машина продана, а налоги приходят:

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector